關于臨汾市2020年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級預算草案的報告(摘要)

——2021年2月在臨汾市第四屆人民代表大會第八次會議上

臨汾市財政局局長 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會提出2020年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2021年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2020年全市和市本級預算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預算執(zhí)行情況

　　1.全市預算執(zhí)行情況

　　2020年全市預算經(jīng)市四屆人大七次會議審查批準后,各縣(市、區(qū))人民代表大會相繼批準了本級預算，市政府于2020年5月匯總各縣(市、區(qū))預算報送市人大常委會備案,備案的2020年全市一般公共預算收入為1408500萬元,一般公共預算支出為3746802萬元。預算執(zhí)行中，受減稅降費、新冠肺炎疫情、中央省轉移支付補助和政府債券增加等因素影響，市本級和部分縣市區(qū)調整了收支預算。2020年末，全市一般公共預算收入調整為1281893萬元，一般公共預算支出調整為4463624萬元。

　　2020年底，全市一般公共預算收入完成1352894萬元，為調整預算的105.5%,預算執(zhí)行好于預期。全市一般公共預算支出執(zhí)行4393625萬元，為預算的98.4%，同比增長6.8%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成921664萬元，為預算的99.5%，下降7.9%。其中：增值稅完成359535萬元，為預算的100.6%,下降12%;企業(yè)所得稅完成125778萬元，為預算的95%，下降20%;個人所得稅完成21390萬元，為預算的105.7%，下降2.2%;資源稅完成138393萬元，為預算的99.5%，下降5.4%。上述四個主體稅種合計完成645096萬元，占全部稅收收入的70%。

　　非稅收入完成431230萬元,為預算的121.4%,增長13.4%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　公共安全支出執(zhí)行182877萬元,為預算的98.7%,增長0.4%;教育支出執(zhí)行591770萬元,為預算的99.1%,增長1.2%;科學技術支出執(zhí)行8638萬元,為預算的97.7%,增長5%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行105628萬元,為預算的96.9%,增長0.3%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行682929萬元,為預算的99.3%,增長16.8%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行506160萬元,為預算的98.8%,增長17.2%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行218868萬元,為預算的93.8%,增長2.7%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行440160萬元,為預算的99.6%,增長6.1%;農林水支出執(zhí)行616414萬元,為預算的97.6%,增長5.4%;交通運輸支出執(zhí)行207413萬元,為預算的97.5%,增長29.1%;災害防治及應急管理支出執(zhí)行44497萬元，為預算的90%，增長1%;債務付息支出執(zhí)行72504萬元,為預算的100%,增長9.9%。

　　2.市本級預算執(zhí)行情況

　　2020年市本級預算經(jīng)市四屆人大七次會議審查批準后，在預算執(zhí)行中因各種因素變化影響，根據(jù)《預算法》規(guī)定，市本級預算經(jīng)市人大常委會批準進行了兩次調整。2020年年初備案的市本級一般公共預算收入為325983萬元，調整為275000萬元;支出預算由年初備案的694372萬元調整為595170萬元。

　　2020年市本級一般公共預算收入完成318774萬元,為調整預算的115.9%，同比下降2.8%;一般公共預算支出執(zhí)行587860萬元，為預算的98.8%，增長0.6%。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成203188萬元,為預算的105%,下降9.4%，主要是受疫情沖擊、經(jīng)濟下行和減稅降費等因素影響。

　　非稅收入完成115586萬元,為預算的141.9%,增長11.5%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　公共安全支出執(zhí)行39778萬元,為預算的95.3%,增長2.4%;教育支出執(zhí)行54333萬元,為預算的100%,增長3%;文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行33231萬元,為預算的100%,增長5.7%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行76395萬元,為預算的100%,增長22.3%;衛(wèi)生健康支出執(zhí)行53282萬元,為預算的98.4%,增長96%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行30515萬元,為預算的88%,增長5.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行93025萬元,為預算的99.9%,增長1%;交通運輸支出執(zhí)行33067萬元,為預算的100%，增長0.1%;自然資源氣象等支出執(zhí)行8770萬元,為預算的100%,增長171.7%;債務付息支出執(zhí)行30788萬元,為預算的100%,增長9.1%。

　　3.臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)預算執(zhí)行情況

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算收入完成23170萬元,為年初預算22025萬元的105.2%,同比增長7.3%;一般公共預算支出執(zhí)行28615萬元,為預算的100%,下降26%，主要是當年上級下達一次性專項轉移支付減少所致。

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成21813萬元,為預算的106.3%,增長8.5%。

　　非稅收入完成1357萬元,為預算的90.5%,下降9%。

　　(2)主要支出項目執(zhí)行情況

　　科學技術支出執(zhí)行307萬元,為預算的100%,增長167%;社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行760萬元,為預算的100%,增長75.9%;節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行1688萬元,為預算的100%,增長287.2%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行8697萬元,為預算的100%,下降41.9%。

　　4.中央和省對市、市對縣(市、區(qū))轉移支付執(zhí)行情況

　　2020年中央、省對我市轉移支付2811498萬元,增長15.9%，主要是中央、省為統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，加大了對地方的轉移支付。

　　市對縣(市、區(qū))轉移支付2593702萬元,增長9.8%。

　　5.當年收支平衡情況

　　2020年全市總財力為5432803萬元，其財力構成為：全市一般公共預算收入1352894萬元，中央兩稅返還收入49168萬元，所得稅基數(shù)返還7262萬元，成品油稅費改革收入11316萬元，中央、省下達專項撥款及轉移支付補助2743752萬元，上年結轉75602萬元，置換一般債券結余14萬元，債券轉貸收入939791萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金143568萬元，調入資金109436萬元。2020年全市總支出為5432803萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　2020年市本級總財力為795771萬元，其財力構成為：市本級一般公共預算收入318774萬元(含分享縣市收入187189萬元)，中央兩稅返還收入22292萬元，所得稅基數(shù)返還22446萬元，成品油稅費改革收入3215萬元，中央、省下達專項撥款及轉移支付補助169843萬元，縣級體制上解45818萬元,上年結轉4117萬元，債券轉貸收入133160萬元,調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金61600萬元，調入資金14506萬元。2020年市本級總支出795771萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)總財力為36322萬元，2020年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算總支出為36322萬元，總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　(二)政府性基金預算執(zhí)行情況

　　2020年全市政府性基金預算收入完成596377萬元,為預算的62.1%,增長33.4%，加上上級補助收入132145萬元，上年結余收入45774萬元，專項債券收入538060萬元，調入資金12377萬元，收入總計1324733萬元。2020年全市政府性基金預算支出執(zhí)行934461萬元,為預算的98.3%,增長28.8%，加上調出資金77909萬元，債務還本支出58872萬元，置換專項債券結余224198萬元，滾存結余29293萬元，支出總計1324733萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　2020年市本級政府性基金預算收入完成166140萬元,為預算的44.9%,下降9.6%，上年結余收入27415萬元，專項債券收入62500萬元，調入資金10000萬元，減去補助縣級收入124464萬元，收入總計141591萬元。2020年市本級政府性基金預算支出執(zhí)行121705萬元,為預算的95.5%,增長13.9%，加上調出資金4117萬元，債務還本支出10000萬元，滾存結余5769萬元，支出總計141591萬元?？偸杖肱c總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　2020年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)政府性基金預算收入完成5535萬元,為預算的27.7%,增長497.7%，加上上級補助收入13508萬元，上年結余89萬元，收入總計19132萬元。2020年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)政府性基金預算支出執(zhí)行18989萬元,為預算的99.3%,增長606.2%，結轉下年143萬元，支出總計19132萬元。總財力與總支出相抵，實現(xiàn)當年收支平衡。

　　(三)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

　　2020年全市國有資本經(jīng)營預算收入完成19003萬元,為預算的72.8%,下降58%;支出執(zhí)行37422萬元,為預算的91.9%,增長17.8%。

　　2020年市本級國有資本經(jīng)營預算收入完成381萬元,年底調入一般公共預算。

　　(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況

　　2020年全市社會保險基金預算收入完成1382855萬元,為預算的120.9%，下降4%;預算支出執(zhí)行1451572萬元,為預算的150.7%,下降6%。

　　2020年市本級社會保險基金預算收入完成701543萬元，為預算的119.6%，下降11%;預算支出執(zhí)行770463萬元，為預算的91%，下降15%。

　　(五)債務情況

　　2020年我市使用上級轉貸政府債券475000萬元(市本級留用114798萬元,轉貸各縣市區(qū)360202萬元),主要用于公共醫(yī)療衛(wèi)生、精準脫貧、市政基礎設施等重點民生領域建設。2020年我市使用抗疫特別國債112000萬元(市本級留用19300萬元，轉貸各縣市區(qū)92700萬元)，主要用于公共醫(yī)療衛(wèi)生、市政基礎設施、疫情防控相關支出等方面。

　　2020年省財政廳轉貸我市再融資債券1002851萬元(市本級留用68862萬元,轉貸各縣市區(qū)933989萬元),全部用于償還當年到期政府債券。

　　2020年末我市政府債務余額4152200萬元，在省財政廳核定我市政府債務限額4195800萬元之內，全市政府債務率為81.3%,比警戒線100%低18.7個百分點。

　　(六)落實市四屆人大七次會議預算決議情況

　　全市財政部門認真落實預算決議，努力克服疫情對財政經(jīng)濟運行帶來的沖擊和影響，積極采取有效措施，做到“七個堅持”，進一步推動財政各項工作再上一個新臺階。

　　1.堅持人民至上，全力提升疫情防控應急保障能力

　　2.堅持圍繞中心，全面落實市委“1343”工作思路

　　3.堅持突出重點，助力打好三大攻堅戰(zhàn)

　　支持決戰(zhàn)完勝脫貧攻堅;支持打好污染防治攻堅戰(zhàn);防范化解政府債務風險。

　　4.堅持改善民生，讓群眾共享改革發(fā)展成果

　　推動教育均衡協(xié)調發(fā)展;推動社會保障水平不斷提高;推動醫(yī)改政策全面落實;推動鄉(xiāng)村振興;推動文化旅游事業(yè)發(fā)展。

　　5.堅持創(chuàng)優(yōu)環(huán)境，支持經(jīng)濟轉型發(fā)展

　　嚴格落實減稅降費政策;支持企業(yè)復工復產(chǎn);創(chuàng)新實體經(jīng)濟扶持方式。

　　6.堅持主動作為，大力籌措經(jīng)濟社會發(fā)展資金

　　努力挖潛增收;爭取上級支持;撬動社會資金;堅持過好“緊日子”。

　　7.堅持改革創(chuàng)新，著力構建現(xiàn)代財政制度

　　深入推進市縣財政事權和支出責任劃分改革;深入推進預算管理改革;深入推進績效管理改革;深入推進政府采購制度改革。

　　二、2021年全市和市本級預算草案

　　(一)2021年預算安排原則

　　一是堅持以政領財、以財輔政的原則。

　　二是堅持實事求是、打實打足的原則。

　　三是堅持過緊日子、集中財力辦大事的原則。

　　四是堅持底線思維、防控風險的原則。

　　五是堅持績效管理、全流程監(jiān)控的原則。

　　(二)2021年收支預算

　　1.一般公共預算

　　(1)全市一般公共預算

　　2021年全市一般公共預算收入1420550萬元，比2020年完成數(shù)增長5%。其中：稅收收入1007196萬元，增長9.3%;非稅收入413354萬元，下降4.1%。2021年全市一般公共預算支出3352516萬元，比2020年向市人大常委會備案預算增長0.8%。

　　上述全市預算草案為市代編預算,待各縣(市、區(qū))人民代表大會批準后,市財政將匯總各級預算,加上上年結轉支出,一并報市人大常委會備案。

　　(2)市本級一般公共預算

　　2021年市本級一般公共預算收入336731萬元，比2020年完成數(shù)增長5.6%。其中：稅收收入220903萬元，增長8.7%;非稅收入115828萬元，增長0.2%。

　　2021年市本級一般公共預算支出500000萬元,增長8.7%。資金來源構成為：市本級一般公共預算收入336731萬元,中央省補助和縣級上解收入133269萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金30000萬元。

　　2021年市級公共預算安排“三公”經(jīng)費預算5343萬元，較2020年預算減少1585萬元，同比下降22.9%。其中：因公出國(境)經(jīng)費180萬元;公務接待費1169萬元;公務用車購置費及運行維護費3994萬元。

　　(3)臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算收入24330萬元,比2020年完成數(shù)增長5%。其中：稅收收入22905萬元，增長5%;非稅收入1425萬元，增長5%。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算支出34274萬元,增長36.4%。資金來源構成為：臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)一般公共預算收入24330萬元，中央省市補助收入3444萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金6500萬元。

　　2.政府性基金預算

　　2021年全市政府性基金預算收入1118341萬元，增長87.5%，加上上級補助收入8223萬元，上年結余收入29293萬元，置換專項債券上年結余224198萬元，收入總計1380055萬元。2021年全市政府性基金預算支出1063089萬元，增長23.7%，加上還本支出316966萬元，支出總計1380055萬元。

　　2021年市本級政府性基金預算收入768841萬元。市級收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入750841萬元，城市基礎設施配套費收入15000萬元，污水處理費收入3000萬元。按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，市級政府性基金預算支出768841萬元。

　　2021年臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)政府性基金預算收入31000萬元，上年結轉收入143萬元，收入總計31143萬元。臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)收入主要項目為：國有土地使用權出讓收入30000萬元，城市基礎設施配套費收入1000萬元。按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，臨汾經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)政府性基金支出總計31143萬元。

　　3.國有資本經(jīng)營預算

　　2021年全市國有資本經(jīng)營預算收入32000萬元，加上上年結余收入3429萬元，上級補助收入330萬元，收入總計35759萬元;預算支出24259萬元,調入一般公共預算11500萬元，支出總計35759萬元。

　　2021年市本級國有資本經(jīng)營預算收入500萬元，全部調入一般公共預算。

　　4.社會保險基金預算

　　2021年全市社會保險基金預算收入1346577萬元，預算支出1597784萬元，支出缺口251207萬元通過中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　2021年市本級社會保險基金預算收入685636萬元，預算支出850921萬元，支出缺口165285萬元通過中央調劑金、財政補助和歷年基金結余彌補。

　　三、完成2021年預算任務的主要工作及措施

　　(一)緊緊圍繞市委“1343”工作思路，聚焦戰(zhàn)略任務發(fā)揮財政支撐作用

　　(二)落實惠企政策，主動服務經(jīng)濟轉型發(fā)展大局

　　大力支持“六新”發(fā)展;著力擴大有效投資;繼續(xù)推進減稅降費;全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

　　(三)支持落實三大戰(zhàn)略，全力支撐經(jīng)濟高質量發(fā)展

　　持續(xù)推進生態(tài)環(huán)境治理;全力推進鄉(xiāng)村振興;防范化解債務風險。

　　(四)保障落實四項政策，著力建設普惠性、基礎性、兜底性民生

　　支持提高醫(yī)療衛(wèi)生服務水平;落實就業(yè)優(yōu)先政策;促進教育文化事業(yè)高質量發(fā)展;支持強化社會保障。

　　(五)持續(xù)實施五項改革，加快推動財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化

　　深化財政事權和支出責任劃分改革;深化預算管理改革;深化預算績效管理改革;深化政府采購制度改革;深化財政監(jiān)督改革。